calcul (9)
J'avais déjà évoqué l'intérêt de ce site pour le calcul de droits de succession.
Je vous invite ici à profiter du calcul d'un TEG de manière automatique en cliquant sur la rubrique concernée.
Simple. Notamment pour convaincre un client, et sans démo de calcul.
Le calcul suivant est-il exact ?
Le rendement net d'un Pel à 5.25% est de 5.25% - (11% x 5.25%) = 3.11%
La réponse est ... non.
"Suite à 2 rencontres clients avec un P.E.L. à 12 ans (5,25 %) et la question du taux réel net après nouvelle fiscalité prélèvements sociaux + imposition revenus, as tu dans tes tablettes un calculateur ou un barème donnant le net (pour les deux premières tranches), pour les P.E.L. + 12 ans ?"
Face à cette question de Jacques Charpentier, Directeur d'agence, confronté à un client pointu sur les calculs financiers, je vous invite à l'analyse suivante :
Soit un versement initial de 10 000 € et des versements réguliers de 100 € par mois sur un Pel à 3.50% (considérant que les droits à prêts seront utilisés)
Dans 5 ans nous obtiendrons 18456.04 € bruts soit après PS (Prélèvements Sociaux)
18185.87 € nets.
Quel a été le rendement net de ce placement ?
Si nous reprenons l'approche du calcul d'un taux net lors d'un prêt qui intègre le coût d'une garantie nous recherchons avec une calculatrice financière le taux qui, à partir d'un versement initial de 10000 € et des versements réguliers de 100 € tous les mois pendant 5 ans, nous permet d'obtenir 18185.87 €.
On obtient alors un taux de 3.14%.
A comparer au 'faux' 3.11%
En synthèse
- mathématiquement les 3.11% sont erronés
- mais l'écart étant marginal, il correspond à un besoin de calcul rapide
- nous nous satisferons du 3.11% en dépit de la véracité du 3.14%
- l'impact sera malgré tout plus important en intégrant une TMI ou un PFL
Le calcul des frais de notaire lors de la perspective d'une acquisition immobilière laisse toujours la place à un calcul aproximatif.
Alors, place ici à l'exhaustivité avec le simulateur de la Chambre des notaires de Paris.
Dans la pratique, les taux d'épargne sont exprimés en taux actuariel et les taux de prêt en taux proportionnel.
Le Taux Effectif Global, TEG, est un taux actuariel.
Je reviens ici sur le passage d'un taux proportionnel à un taux actuariel.
Prenons un exemple simple à retenir :
à un taux proportionnel de 12% correspond un taux actuariel de 12.68%
Ancrons bien ce rapport de taux pour retrouver plus facilement la règle de conversion.
En effet, dans cet exemple, on peut expliquer qu'à un taux proportionnel de 12% correspond un taux actuariel de 1% par mois pendant 12 mois.
Avec l'appui de la règle de calcul des intérêts composés, notre Taux actuariel 'annuel' - Ta - est tel que :
Ta = (1 + 1%)^12 - 1 ou encore
Ta = (1 + 0.01)^12 - 1
On obtient alors Ta = 12.68%
Pratique pour les calculs de TEG dans le cadre d'un prêt comme nous l'avions vu ici.
En appui, un lien pour toutes vos conversions de taux.
Créer son propre simulateur peut apparaître comme une perte de temps : de nombreux simulateurs existent déjà en ligne.
Malgré tout, pour des simulations spécifiques, recherche de tarifs par ex pour un Conseiller Bancaire, on peut gagner du temps à partir d'un simple fichier Excel en exploitant au mieux la fonction RECHERCHEV()
Voici comment utiliser cette fonction qui se retrouve au coeur de tous les simulateurs d'Excel :
Imaginons que nous recherchions à partir d'un âge le tarif d'un contrat de Prévoyance.
Etape 1 : monter la base de tarifs
> Dans la première colonne les tranches d'ages
> Dans la seconde le tarif
> Puis identifions ce tableau en lui donnant un nom : selection de tout le tableau, y compris les têtes de colonnes puis 'Insertion' 'Nom'. Nommons le basetarifs
> Un point de vigilance dans la perspective de l'utilisation de notre fonction RECHERCHEV() :
- à la ligne âge '31' nous devons trouver le tarif 'à partir de 31 ans'.
Etape 2 : la feuille de calcul
> La fonction RECHERCHEV pour, littéralement, 'recherche verticale', attend 3 données :
- la première le critère 'âge',
- la seconde, la base de données et
- la troisième, la colonne correspondant au résultat.
Pour tester ... profitez de l'exemple que vous trouverez dans le fichier joint
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Cet article est une introduction aux fichiers moteurs que vous trouverez prochainement sur le blog :
Un moteur de calcul, sur un thème spécifique, livré sans fioriture. Sa mise en forme vous appartiendra.
Nom : Fonction_RECHERCHEV().xls
Taille : 18 Ko
Ligne directe, après abattement de 151 950 (pour 2008)
Calcul simplifié des droits de succession avec 'A' l'actif après abattement
Calcul des droits
- jusqu'à 7 699 euros : 5% x A
- au delà de 7 699 euros et jusqu'à 11 548 : 10% x A - 385
- au delà de 11 548 et jusqu'à 15195 : 15% x A - 962
- au delà de 15195 et jusqu'à 526 760 : 20% x A - 1722
- au delà de 526 760 et jusqu'à 861 050 : 30% x A - 54 398
- au delà de 861 050 et jusqu'à 1 722 100 : 35% x A - 97 451
- au delà de 1 722 100: 40% x A - 183 556
> Exemple :
- Un enfant hérite de 200 000 euros en pleine propriété.
- Il profite de l'abattement de 151 950 euros pour 2008.
- On a alors : A = 200 000 - 151 950 = 48 050
- Droits de succession : 20% x 48 050 - 1722 soit Droits de succ = 7 888 €
Source Le Particulier - n° de février 2008.
Notre première calculatrice fiancière est souvent l'application Excel.
Mais comment utiliser les fonctions 'Finances' ?
'Insertion' - 'Fonction', puis sélection de la catégorie 'Finances'
> Exemple avec la recherche d'une mensualité pour un prêt : fonction vpm()
- Utiliser un exemple sera plus explicite.
> Prêt de 200 000 euros sur 15 ans à 4.60%
> Dans la cellule de recherche de la mensualité la fonction doit être rédigée sous la forme :
=VPM(0.046/12 ; 15 * 12; 200 000)
> On obtient : - 1540.23 €
- le taux doit être divisé par 12
- le nombre d'années doit être multiplié par 12
- par défaut excel comprend que le taux saisi est un taux proportionnel (# actuariel)
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> Autre exemple avec la recherche de la valeur future d'un capital ou VC
- Soit un versement initial de 10 000 euros, des versements programmés de 75 euros par mois, pendant 8 ans, et à un taux de 4%.
= VC(0.04/12 ; 8 * 12 ; -75 ; - 10 000) soit une valeur future de 22 232.84 euros.
- les signes négatifs sont utilisés lorsqu'ils identifient une sortie d'argent pour le client.
Le Vi et les VP sont bien des sorties. La valeur future, VC, est une rentrée d'argent, c'est un chiffre positif.
> Quand une simple formule Excel remplace une calculatrice financière ?
Au delà de l'abattement de 150 K euros par enfant des droits de succession s'appliquent.
Comment les calculer rapidemment ?
Entre 15 000 et 520 000 euros d'exposés aux droits de succession le calcul (en ligne direct, et donc après abattement) est le suivant :
Droits = actif exposé x 20% - 1 730
Exemple :
> Un enfant hérite de 200 000 euros en pleine propriété de sa mère défunte.
> Il profite de l'abattement de 150 000.
> Droits à payer = (200 000 - 150 000) x 20% - 1 730 ou encore
Droits = 10 000 - 1 730, soit
Droits = 8 270 euros.
Précision : cette règle n'est valable que pour la ligne directe.
Combien de temps me faudra-t-il pour doubler mon capital ?
La calculatrice financière sera plus 'lente' que le calcul suivant.
n = ln 2 / ln (1+t)
avec :
- n le nombre d'années
- ln le logarythme népérien
- t le taux de rendement du placement
Exemple pour un placement à 4% :
- n = ln 2 / ln (1+ 0.04) soit n = 17.67 ans